Loonheffing 2026

€ 5.000 bruto naar netto

Met € 5.000 bruto per maand houd je in 2026 ongeveer € 3.586 netto per maand over, zonder vakantiegeld en met loonheffingskorting. Pas hieronder de keuzes aan voor je eigen situatie.

Brutoloon

€per maand

Belastingjaar

2025 2026

Uren per week

uur

Vakantiegeld zit al in dit bedrag Uitgevinkt rekenen we 8% vakantiegeld bovenop je brutoloon. Loonheffingskorting toepassen Meestal aan bij je hoofdbaan. Bij een tweede baan staat deze korting vaak uit. AOW-leeftijd bereikt Lager tarief in de eerste schijf en ouderenkorting. Voor wie geboren is in of na 1946. 30%-regeling (expatregeling) Tot 30% van je salaris belastingvrij, als je salaris boven de norm ligt.

Netto per maand

€ 3.586

Plus € 3.442 netto vakantiegeld per jaar

Netto 71,7%Belasting 28,3%

Per periode, zonder vakantiegeld

	Bruto	Netto
Jaar	€ 60.000	€ 43.029
Maand	€ 5.000	€ 3.586
Week	€ 1.154	€ 827
Dag	€ 230,77	€ 165,50
Uur	€ 28,85	€ 20,69

Berekening per jaar

Bruto per jaarinclusief vakantiegeld	€ 64.800
Loonheffing vóór kortingen	€ 23.635
Loonbelasting	€ 12.884
Premies volksverzekeringenAOW, Anw en Wlz, alleen over de eerste schijf	€ 10.751
Algemene heffingskorting	− € 872
Arbeidskorting	− € 4.435
Loonheffing	€ 18.329
Netto per jaar	€ 46.471

28,3%Gemiddeld belastingtarief

50,5%Belasting over elke extra euro

Wat je salaris betekent

Elke € 100 extra bruto

€ 50

Verdien je € 100 per jaar meer, dan houd je daarvan € 50 netto over. De andere € 50 gaat naar loonheffing.

2026 tegenover 2025

+ € 29

Van hetzelfde brutoloon houd je in 2026 € 29 per maand meer netto over dan in 2025, met dezelfde keuzes hierboven.

Werkdagen voor de belasting

74 dagen

Van de 260 werkdagen in een jaar werk je er ongeveer 74 voor de loonheffing: 14,7 weken.

Je salaris vergeleken

Per jaar, inclusief vakantiegeld.

NettoBelasting

Jij€ 64.800 bruto · € 46.471 netto

Modaal inkomen€ 48.000 bruto · € 38.150 netto

Het meest voorkomende inkomen, voor een volledige baan, inclusief vakantiegeld (CPB-raming 2026).

Minimumloon€ 33.359 bruto · € 29.763 netto

€ 14,71 per uur, vanaf 1 juli € 14,99, bij 40 uur per week en met 8% vakantiegeld. Voor werknemers van 21 jaar en ouder.

Vergeleken met de uurlonen van alle werknemers van 15 tot 75 jaar in 2025 (CBS, voorlopige cijfers), zonder vakantiegeld en overwerk. Jouw uurloon rekenen we zoals het CBS: over 48 werkweken, dus zonder de 4 weken wettelijke vakantie. Modaal en het minimumloon zijn gerekend onder de AOW-leeftijd, met heffingskortingen en zonder 30%-regeling.

Hetzelfde salaris in België en Polen

€ 5.000 bruto per maand zonder vakantiegeld, met de regels van elk land, voor een voltijdse werknemer zonder partner en kinderen.

Land	Netto per maand	Inhoudingen	Verschil
Nederland	€ 3.586	28%	–
België	€ 3.060	39%	− € 526
Polen	€ 3.086	38%	− € 500

In België een bediende, in Polen een arbeidsovereenkomst met PIT-2, als gemiddeld netto per maand over het jaar. Złoty omgerekend tegen 4,4056 zł per euro (NBP, 27 oktober 2026). Een brutoloon is niet overal hetzelfde: in Nederland komt er vakantiegeld bij, in België dubbel vakantiegeld en vaak een eindejaarspremie, en werkgevers betalen per land andere premies.

Zo rekenen we

We tellen je brutoloon op tot een jaarbedrag en berekenen de loonheffing over drie schijven. In de eerste schijf zitten ook de premies volksverzekeringen (AOW, Anw en Wlz). Daarna trekken we de heffingskortingen af. Die kunnen de belasting tot nul verlagen, niet verder.

Met de 30%-regeling is tot 30% van je salaris een belastingvrije vergoeding. Het salaris telt mee tot de WNT-norm, en het belaste deel moet boven de salarisnorm blijven. Ligt het daaronder, dan wordt de vergoeding lager.

Bedragen per week, dag en uur rekenen we met 52 weken, 5 werkdagen per week en je uren per week.

Dit is een indicatie. Je werkelijke loonstrook kan afwijken door pensioenpremie, bijtelling auto, toeslagen, het bijzonder tarief op vakantiegeld of de maandtabellen van je werkgever. Dit is geen persoonlijk belastingadvies.

Belastingschijven box 1, 2026

Belastbaar inkomen	Tarief
tot € 38.883	35,75%
€ 38.883 tot € 78.426	37,56%
vanaf € 78.426	49,50%

Heffingskortingen 2026

Korting	Maximaal
Algemene heffingskorting, afbouw 6,398% boven € 29.736	€ 3.115
Arbeidskorting, afbouw 6,51% boven € 45.592	€ 5.685
30%-regeling: salarisnorm € 48.013, maximaal salaris € 262.000	30%

Bronnen

Netto bij andere brutolonen per maand

Uitleg

De 30%-regeling uitgelegdWat de expatregeling is, wie er gebruik van kan maken, welke salarisnorm in 2026 geldt en hoeveel netto je ermee overhoudt, met de officiële bedragen.

Tarieven 2026 en 2025. Laatst gecontroleerd in oktober 2026.